公司利潤分配方案模板怎么寫(公司利潤分配方案模板范文)

重要內容提示：

● 2023年年度末期每股派發現金股利人民幣0.170元（含稅）。

● 本次利潤分配以實施權益分派股權登記日當日登記的總股本為基數，具體日期將在權益分派實施公告中明確。

● 如股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例，并將另行公告具體調整情況。

● 本次利潤分配方案尚待公司2023年年度股東大會審議通過后方可實施。

一、利潤分配方案內容

經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）審計，按照中國企業會計準則，截至2023年12月31日，中國電信股份有限公司（以下稱“公司”）歸屬于上市公司股東的凈利潤國內準則口徑為人民幣25,951,975,088元，國際準則口徑為人民幣25,948,191,708元。根據《公司章程》第190條的規定，在對2023年稅后利潤進行分配時以國內會計準則編制的財務報表和國際會計準則編制的財務報表中稅后利潤數較低者為準，故采用人民幣25,948,191,708元進行利潤分配。經公司第七屆董事會第十六次會議批準，公司2023年度利潤分配方案如下：

公司按照當年歸屬于股東凈利潤25,948,191,708元的60%向全體股東分配股息，總計人民幣15,568,915,025元，以實施權益分派股權登記日當日登記的總股本為基數，按照公司2023年末總股本91,507,138,699股進行測算，向全體股東派發每股人民幣0.170元股息（含稅）。

如在本公告披露之日起至股權登記日期間，因可轉換公司債券轉股、回購股份、股權激勵授予股份回購注銷、重大資產重組股份回購注銷等致使公司總股本發生變動的，公司擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。如后續總股本發生變化，將另行公告具體調整情況。

本次利潤分配方案尚需提交公司2023年年度股東大會審議。

二、公司履行的決策程序

（一）董事會會議的召開、審議和表決情況

公司董事會已于2023年3月17日召開第七屆董事會第十六次會議，全體董事審議并一致通過《關于公司2023年度利潤分配和股息宣派方案的議案》。

（二）獨立非執行董事意見

公司獨立非執行董事對本次利潤分配方案發表了同意的獨立意見，認為本次利潤分配和股息宣派方案綜合考慮了全體股東的整體利益、公司持續盈利情況、現金流狀況以及長期發展需要，符合《公司章程》相關現金分紅政策，相關決策程序符合法律法規和《公司章程》規定，同意本次利潤分配方案，并同意提交公司股東大會審議。

（三）監事會意見

公司監事會已于2023年3月16日召開第七屆監事會第十一次會議，監事會認為本次利潤分配方案綜合考慮了公司現金流，以及股東現金回報要求等實際情況，同意本次利潤分配方案。

三、相關風險提示

本次利潤分配方案不會對公司現金流產生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展。

本次利潤分配方案尚須提交公司2023年年度股東大會審議通過后方可實施，提請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

中國電信股份有限公司

董 事 會

二二二年三月十七日

證券代碼：601728 證券簡稱：中國電信 公告編號：2023-016

中國電信股份有限公司

關于續聘會計師事務所的公告

● 擬聘任的會計師事務所名稱：普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“普華永道中天”）；羅兵咸永道會計師事務所（以下簡稱“羅兵咸永道”）。

一、 擬聘任會計師事務所的基本情況

（一） 機構信息

1. 普華永道中天

（1）基本信息

普華永道中天前身為1993年3月28日成立的普華大華會計師事務所，經批準于2000年6月更名為普華永道中天會計師事務所有限公司；經2023年12月24日財政部財會函[2023]52號批準，于2023年1月18日轉制為普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）。注冊地址為中國（上海）自由貿易試驗區陸家嘴環路1318號星展銀行大廈507單元01室。

普華永道中天是普華永道國際網絡成員機構，擁有會計師事務所執業證書，也具備從事H股企業審計業務的資質，同時也是原經財政部和證監會批準的具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所。此外，普華永道中天也在US PCAOB（美國公眾公司會計監督委員會）及UK FRC（英國財務匯報局）注冊從事相關審計業務。普華永道中天在證券業務方面具有豐富的執業經驗和良好的專業服務能力。

（2）人員信息

普華永道中天的首席合伙人為李丹。截至2023年12月31日，普華永道中天合伙人數為257人，注冊會計師人數為1401人，其中自2023年起簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數為346人。

（3）業務規模

普華永道中天經審計的最近一個會計年度（2023年度）的收入總額為人民幣61.15億元，審計業務收入為人民幣56.92億元，證券業務收入為人民幣28.61億元。

普華永道中天的2023年度A股上市公司財務報表審計客戶數量為103家，A股上市公司審計收費總額為人民幣5.84億元，主要行業包括制造業，金融業，交通運輸、倉儲和郵政業，房地產業及批發和零售業等。

普華永道中天對中國電信股份有限公司同行業(信息傳輸、軟件和信息技術服務業)的A股上市公司審計客戶共5家，具有過往審計業務經驗。

（4）投資者保護能力

在投資者保護能力方面，普華永道中天已按照有關法律法規要求投保職業保險，職業保險累計賠償限額和職業風險基金之和超過人民幣2億元，職業風險基金計提或職業保險購買符合相關規定。普華永道中天近3年無因執業行為在相關民事訴訟中承擔民事責任的情況。

（5）誠信記錄

普華永道中天及其從業人員近三年未因執業行為受到刑事處罰、行政處罰以及證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分；普華永道中天也未因執業行為受到證監會及其派出機構的行政監管措施。普華永道中天四名初級員工因其個人投資行為違反獨立性相關規定，于2023年收到上海證監局對其個人出具的警示函，上述個人行為不影響普華永道中天質量控制體系的有效性或涉及審計項目的執業質量，該四名人員隨后均已從普華永道中天離職。根據相關法律法規的規定，上述行政監管措施不影響普華永道中天繼續承接或執行證券服務業務和其他業務。

2. 羅兵咸永道

（1）基本信息

羅兵咸永道是一家注冊于香港的合伙制會計師事務所，其歷史可追溯到1902年。與普華永道中天同屬普華永道國際網絡成員所，注冊地址為香港中環雪廠街5號太子大廈22樓，經營范圍為審計鑒證業務、咨詢業務、并購業務、風險鑒證業務、稅務咨詢等。

于2023年12月31日，羅兵咸永道合伙人數量超過160人，香港注冊會計師人數超過600人。

自2023年10月1日起，羅兵咸永道根據香港的財務匯報局條例注冊為公眾利益實體核數師。此外，羅兵咸永道經中華人民共和國財政部批準取得境外會計師事務所在中國內地臨時執行審計業務許可證。羅兵咸永道2023年度上市公司財務報表審計客戶主要行業包括制造業，金融業，交通運輸、倉儲和郵政業，房地產業，批發和零售業及信息傳輸、軟件和信息技術服務業等。

（2）投資者保護能力

羅兵咸永道已投保適當的職業責任保險，以覆蓋因羅兵咸永道提供的專業服務而產生的合理風險。

（3）誠信記錄及獨立性

最近3年的執業質量檢查并未發現任何對羅兵咸永道的審計業務有重大影響的事項。

（二）項目信息

1. 基本信息

項目合伙人及簽字注冊會計師：宋爽，注冊會計師協會執業會員，1998年起成為注冊會計師，1995年起開始從事上市公司審計，2023年起開始為貴公司提供審計服務，2002年起開始在本所執業，近3年已簽署或復核6家上市公司審計報告。

項目合伙人及簽字注冊會計師：劉淵博，注冊會計師協會執業會員，2023年起成為注冊會計師，2006年起開始從事上市公司審計，2023年起開始為貴公司提供審計服務，2006年起開始在本所執業，近3年已簽署或復核1家上市公司審計報告。

2. 誠信記錄

項目合伙人及簽字注冊會計師宋爽女士、項目合伙人及簽字注冊會計師劉淵博先生、質量復核合伙人陳廣得先生最近3年未受到任何刑事處罰及行政處罰，未因執業行為受到證券監督管理機構的行政監督管理措施，未因執業行為受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。

3. 獨立性

普華永道中天、項目合伙人及簽字注冊會計師宋爽女士、項目合伙人及簽字注冊會計師劉淵博先生、質量復核合伙人陳廣得先生不存在可能影響獨立性的情形。

4. 審計收費

普華永道中天和羅兵咸永道對公司2023年度財務報表審計（包括內部控制審計）的服務收費是按照審計工作量及公允合理的原則通過公開比選確定。公司系A+H股上市公司，2023年度本項目的審計及相關服務的服務費用總額（含增值稅）為人民幣6,080萬元整，（其中內部控制審計費用為人民幣1,430萬元），2023年度的審計收費將參考擬定。

二、擬續聘會計事務所履行的程序

（一）公司董事會審核委員會對普華永道中天和羅兵咸永道的基本情況、執業資質相關證明文件、業務規模、人員信息、專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等進行了充分了解和審查，并對2023年的審計工作進行了評估，認為普華永道中天和羅兵咸永道具備相關業務審計從業資格，能夠滿足公司審計工作需求，在對公司2023年度財務報告進行審計的過程中，嚴格遵照相關審計準則的規定，履行了必要的審計程序，收集了適當、充分的審計證據，審計結論符合公司的實際情況。公司因此計劃續聘普華永道中天和羅兵咸永道，公司董事會審核委員會同意本議案。

（二）獨立董事事前認可意見：普華永道中天和羅兵咸永道作為擬續聘外部審計師，具備從事財務審計、內部控制審計的資質和專業能力，聲譽良好，在專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等方面符合監管規定。同意該議案內容，并同意提交公司董事會審議。

（三）獨立董事的獨立意見：普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)和羅兵咸永道會計師事務所作為擬續聘外部審計師，具備從事財務審計、內部控制審計的資質和專業能力，聲譽良好，在專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等方面符合監管規定。相關決策程序符合法律法規和公司章程規定。我們同意該議案內容，并同意提交公司股東大會審議。

（四）公司于2023年3月17日召開了第七屆董事會第十六次會議，審議通過了《關于2023年度外部審計師審計工作表現評價及2023年度外部審計師聘用的議案》，批準建議聘任普華永道中天和羅兵咸永道為公司2023年度外部審計師，并同意提請2023年年度股東大會予以批準相關聘任及授權公司董事會確定相關審計費用。

（五）本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

證券代碼：601728 證券簡稱：中國電信 公告編號：2023-013

中國電信股份有限公司

第七屆董事會第十六次會議決議公告

一、董事會會議召開情況

中國電信股份有限公司（以下稱“公司”）于2023年3月17日在北京西城區金融大街31號公司總部618會議室以現場方式召開了第七屆董事會第十六次會議。本次董事會的會議通知及資料已于2023年3月7日發送給公司全體董事。本次會議應到董事9人，實到董事9人，會議由董事長柯瑞文主持，會議的召開及其程序符合有關法律、法規和公司章程的規定。

二、董事會議審議情況

（一）批準《關于公司2023年度財務決算報告（國際/國內口徑）的議案》

該議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票。

（二）批準《關于公司2023年度利潤分配和股息宣派方案的議案》

公司獨立董事對該議案發表了同意該議案的獨立意見。該議案尚需提交股東大會審議。

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年年度利潤分配方案公告》（公告編號：2023-015）。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票。

（三）批準《關于公司2023年度風險管理及內控報告的議案》

批準公司2023年度內部控制評價報告，并確認公司風險管理及內部監控系統穩健妥善且有效。公司獨立董事對該議案發表了同意該議案的獨立意見。

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度內部控制評價報告》。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（四）批準《關于公司2023年年度報告的議案》

批準公司2023年年度報告（含公司治理報告及董事會報告）、摘要及業績公告。該議案尚需提交股東大會審議。具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年年度報告》及其摘要。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（五）批準《關于公司2023年度總經理工作報告的議案》

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（六）批準《關于公司2023年度企業社會責任報告的議案》

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度企業社會責任報告》。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（七）批準《關于公司2023年度募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案》

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》。（公告編號：2023-017）

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（八）批準《關于公司2023年度預算的議案》

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（九）批準《關于公司與中國鐵塔股份有限公司日常關聯交易及2023年度上限的議案》

公司獨立董事對該議案發表了事前認可意見，同意將該議案提交董事會審議，并發表了同意該議案的獨立意見。

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司與中國鐵塔股份有限公司日常關聯交易及2023年度上限的公告》（公告編號：2023-018）。

表決結果：贊成票：8票，反對票：0票，棄權票：0票。關聯董事劉桂清回避表決。

（十）批準《關于中國電信集團財務有限公司關聯交易的風險處置預案及2023年度風險評估報告》

公司獨立董事對該議案發表了同意該議案的獨立意見。

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司關于中國電信集團財務有限公司關聯交易風險處置預案》和《中國電信股份有限公司關于中國電信集團財務有限公司關聯交易2023年度風險評估報告》。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（十一）批準《關于2023年度外部審計師審計工作表現評價及2023年度外部審計師聘用的議案》

公司獨立董事對該議案發表了事前認可意見，同意將該議案提交董事會審議，并發表了同意該議案的獨立意見。該議案尚需提交股東大會審議。

具體內容詳見公司同日披露于上海證券交易所網站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司關于續聘會計師事務所的公告》（公告編號：2023-016）。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（十二）批準《關于2023年度董事會架構和運作回顧的議案》

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（十三）批準《關于召開2023年年度股東大會的議案》

股東大會具體事宜另行通知。

表決結果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權票：0票

（十四）批準《關于授權董事會決定公司2023年中期利潤分配方案的議案》