退休是人這一輩子的大事。很多人越臨近退休越忐忑，自己究竟能領取多少養老金呢？養老金究竟怎么計算的？很多靈活就業人員，為了省錢起見，選擇的是最低基數繳費15年。這種繳費方式只能領取最低的養老金，最低養老金究竟是多少呢？

一般來說，各地按照最低繳費基數繳納15年，2023年退休領取相應的養老金在900~1500元左右。有人會疑惑，為什么養老金待遇會不一樣？差距這么大呢？

養老金的計算公式。

現在的養老金計算公式，是2005年國務院《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》制定的。參加養老保險形成的養老金待遇，主要有基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。少數老職工有過渡性養老金，主要指的是當地建立養老保險個人賬戶的以前的繳費年限，主要是1997年以前。

第一部分，基礎養老金。基礎養老金與三個因素相關：退休上年度社會平均工資、繳費年限、本人的平均繳費指數。

退休上年度社會平均工資，現在也一般稱之為當年的養老金計發基數。從2023年開始，一般由當地的人社廳公布，今年各地暫時沒有公布。按照國家規劃，十四五期間我們實現企業職工基本養老保險全國統籌，預計現在正在做準備呢。

各地的養老金計發基數還是相差非常大的，有的一個省內還存在養老金計發基數不一致的情況。以2023年為例，山東省是6573元，廣東省是7860元。遼寧省普通地區是6057元，沈陽市是7195元，大連市是7679元。全國最高的北京市達到了9910元。

本人的平均繳費指數，實際上類似于本人的平均繳費檔次。不過，按照60%繳費檔次繳費指數不一定等于0.6。一方面是由于過去有些地方的平均繳費檔次甚至是40%；另一方面是由于計算繳費指數的時候使用的是養老金計發基數比上年度全口徑在崗職工社會平均工資更高一些，所以，最低基數繳費的繳費指數，一般會比0.6略低一些。

繳費年限，雖然是按年計算，但是具體到每一個月，每一月的繳費指數轉化為0.0833年。

一般來說，如果平均繳費指數是0.6，繳費年限15年，退休后領取的基礎本養老金為12%的社平工資或者養老金計發基數。

如果當地的養老金計發基數比較低，只有6000元，基礎養老金是720元；如果計發基數為1萬元，則能領取1200元。2023年的養老金計發基數還沒有公布，如果公布以后養老金計發基數提升的話，還會重新計發養老金。

第二部分，個人賬戶養老金。個人賬戶養老金待遇等于退休時養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

養老保險個人賬戶的余額，一般可以通過社保系統查詢到，獲得方式非常簡單，但是形成的原因非常復雜。

一般來說每月社保繳費以后，都會記入養老保險個人賬戶繳費基數的8%作為個人賬戶的余額，每年按照國家公布的記賬利率計算利息，利滾利增長。

個人賬戶的計發月數，全國有統一標準，60歲是139個月，55歲是170個月，50歲是195個月。不過，這個計發月數是依據2000年的人均預期壽命計算的，十四五期間還將修訂完善，或許會出現變化。

假設養老保險個人賬戶里只有3萬元，50歲退休時每月可以領取153.8元的個人賬戶養老金。如果基礎養老金是720元，兩部分相加也就是870元左右。

假設養老保險個人賬戶有5萬元，60歲退休每月可以領取360元的個人賬戶養老金。如果基礎養老金是1200元，兩部分相加是1560元左右。

所以說，不同地區的養老金計發基數不一樣，繳費基數不一樣，產生的養老金也不一樣，但大約在900~1500元。

實際上，各個地方還有各個地方的照顧政策。北京市退休以后，養老金標準不低于1714元，低于的予以補齊。杭州市退休人員每月有固定價格補貼190元，每年春節端午中秋還有2800元的過節費，另外夏季還有每月130元的防暑降溫飲料費。像一些北方地區還有幾千元的冬季取暖費，山西省是3360元，青海省是3900元，寧夏自治區超過了4000元。

總體來說，希望隨著企業職工基本養老保險的全國統籌，未來我們的養老保險待遇能夠全國統一。