這些年來，隨著社平工資的不斷增長(zhǎng)，社保繳費(fèi)的數(shù)額也越來越高。但是，最近幾年退休的人員，說起退休待遇，卻都說很低，這到底是什么原因？讓我舉個(gè)例子大家看一下，繳納社保30年和15年，他們的退休金究竟有多大區(qū)別？

首先大家要明白一個(gè)問題，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇怎么計(jì)算呢？

退休人員的基本養(yǎng)老金是三部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金。

(1)基礎(chǔ)養(yǎng)老金=〔退休時(shí)上年度在崗職工月平均工資×(1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)（比例）)〕÷2×繳費(fèi)年限×1%

(2)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

(計(jì)發(fā)月數(shù)，是國(guó)務(wù)院根據(jù)職工退休時(shí)，城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡等因素，做了統(tǒng)一規(guī)定。例:50歲195個(gè)月、60歲139個(gè)月。)

(3)過渡性養(yǎng)老金=退休時(shí)上年度在崗職工月平均工資×實(shí)施個(gè)人賬戶前的繳費(fèi)年限×1.3%×平均指數(shù)（青島建賬時(shí)間是1994年10月）

請(qǐng)大家看一下青島1990年以來的社會(huì)平均工資，26年漲了23倍。北京的話，會(huì)漲的更厲害。

如果他們都是按照社平工資為基數(shù)繳費(fèi)的，那么他們的平均繳費(fèi)指數(shù)都是1。

假設(shè)兩位都是女同志，2023年50歲正常退休。那么2023年他們退休時(shí)，他們的退休金有什么區(qū)別呢？

首先來看基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

30年繳費(fèi)的：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=〔4910×(1+1)〕÷2×30×1%=1473元

15年繳費(fèi)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金恰好是30年繳費(fèi)的一半736.5元。

然后我們看個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

這個(gè)相當(dāng)麻煩。首先，青島是1994年10月開始建立個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的，那么30年繳費(fèi)的，我們就從1995年開始按照繳費(fèi)比例8%，計(jì)算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的數(shù)額。15年繳費(fèi)的正好從2003年開始計(jì)算。

光計(jì)算出數(shù)額還不夠，這些個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，每年都會(huì)計(jì)算利息，以前的時(shí)候是按照銀行一年期定期利率，后來漲到了4.25%，以后也會(huì)變，我們都按照最高的4.25%計(jì)算。

30年繳費(fèi)的，累積個(gè)人賬戶本金，40878.48元。計(jì)算利息后，本息余額是54946.41元。

15年繳費(fèi)的，累積個(gè)人賬戶本金，36297.6元。計(jì)算利息后，本息余額是45390.71元。

為什么他們差距不大？因?yàn)槲覀兒笃趲啄隄q的工資太高了，前期低。

這樣計(jì)發(fā)的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是：

30年繳費(fèi)的，281.77元；

15年繳費(fèi)的，232.77元。

第三項(xiàng)過渡性養(yǎng)老金：

根據(jù)計(jì)算公式，15年繳費(fèi)的，是2003年開始繳費(fèi)的，就沒有過渡性養(yǎng)老，只有30年繳費(fèi)的才有。1988到1994，總共七年，

30年繳費(fèi)的，過渡性養(yǎng)老金446.81元。

由此我們可以具體計(jì)算出，哪種情況的具體養(yǎng)老金數(shù)額？

30年繳費(fèi)的養(yǎng)老金總數(shù)是=1473+281.77+446.81=2201.58元

15年繳費(fèi)的養(yǎng)老金總數(shù)是=736.5+232.77=969.27元

雖然繳費(fèi)年限15年是30年的一半，養(yǎng)老金數(shù)額15年只有30年的44%。

如果你的繳費(fèi)基數(shù)是最低繳費(fèi)基數(shù)，得出來退休金只有上述結(jié)果的80%。

繳費(fèi)年限長(zhǎng)的也不要太開心，如果你沒有在建立個(gè)人賬戶前有繳費(fèi)年限，那么到時(shí)候15年的會(huì)大于30年的一半。

畢竟利率跑不過工資增長(zhǎng)，