自由職業(yè)者的參保繳費(fèi)

按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》的規(guī)定，企業(yè)職工必須參加社保，但是靈活就業(yè)人員可以選擇參加養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)。

由于靈活就業(yè)人員工作不穩(wěn)定，收入也不高，國家為凸顯對這一人群的照顧，也許他們按照20%的繳費(fèi)比例繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。對于醫(yī)療保險(xiǎn)，由于是各地市統(tǒng)籌，優(yōu)惠政策由各地市自行確定。

僅看養(yǎng)老保險(xiǎn)其實(shí)也非常劃算了。企業(yè)職工繳費(fèi)需要自己承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%，用人單位繳納繳費(fèi)基數(shù)的16%。自由職業(yè)者繳費(fèi)低了整整4個(gè)百分點(diǎn)。

自由職業(yè)者可以自由選擇繳費(fèi)基數(shù)。2023年5月國家出臺的降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率綜合實(shí)施方案，明確靈活就業(yè)人員可以從60%~300%的社平基數(shù)之間任選繳費(fèi)基數(shù)。

靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)錢數(shù)等于繳費(fèi)基數(shù)乘以繳費(fèi)比例。假設(shè)按照5000元的繳費(fèi)基數(shù)計(jì)算，繳費(fèi)比例20%，每月需要繳納1000元。以企業(yè)繳費(fèi)降低4個(gè)點(diǎn)，相當(dāng)于每月節(jié)省200元，非常劃算。

靈活就業(yè)人員的醫(yī)療保險(xiǎn)，最重要的待遇也是醫(yī)保退休待遇。到達(dá)法定退休年齡，醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)達(dá)到當(dāng)?shù)匾?guī)定年限的，可以不用繳費(fèi)，繼續(xù)享受職工醫(yī)保待遇。這種情況下，確實(shí)也有不少靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)。一些地區(qū)為了照顧靈活就業(yè)人員，允許他們不用繳納職工本人承擔(dān)的2%，當(dāng)然劃入個(gè)人賬戶的錢數(shù)也會(huì)減少這2%。還有一些地區(qū)將合并后的醫(yī)療和生育保險(xiǎn)拆分，靈活就業(yè)人員只繳納醫(yī)療保險(xiǎn)就好了。像南京市，規(guī)定靈活就業(yè)人員的醫(yī)保繳費(fèi)檔次就是340元，不會(huì)根據(jù)繳費(fèi)基數(shù)的提高而提高。照顧了靈活就業(yè)人員，可以選擇更高養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)。

其實(shí)按照現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，一是按照60%的最低繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)15年，如果繳費(fèi)基數(shù)不變，也需要付出至少10多萬元。養(yǎng)老待遇會(huì)有多少呢？會(huì)不會(huì)虧本？這才是參保人員關(guān)注的重點(diǎn)。

靈活就業(yè)人員養(yǎng)老金計(jì)算

按照養(yǎng)老金的計(jì)算公式，退休待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分。計(jì)算公式全國統(tǒng)一沒有差別，只不過跟當(dāng)?shù)氐耐诵萆夏甓壬缙焦べY，也就是當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)相掛鉤。

假設(shè)是60歲退休，按照60%基數(shù)繳費(fèi)15年退休待遇等于，12%的退休上年度社會(huì)平均工資＋個(gè)人賬戶余額÷139。

對于很多人來講，剛退休基本養(yǎng)老金只有八九百元。不過，國家年年會(huì)增加養(yǎng)老金待遇，每年都會(huì)增加八九十元。而且養(yǎng)老金較低的人群增長速度更快，所以隨著年齡的增長，養(yǎng)老金會(huì)越來越高。即使交費(fèi)最低檔次，如果能活到100歲養(yǎng)老金也能拿到五六千元，絕對低不了。這樣的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇非常劃算。

但是，如果還沒有領(lǐng)取養(yǎng)老金，或者剛領(lǐng)取養(yǎng)老金就去世，那可就兩說了。去世后的待遇主要有養(yǎng)老金個(gè)人賬戶部分、喪葬費(fèi)加上撫恤金，有一定的可能性虧本。

實(shí)際上，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，我們主要考慮到的是應(yīng)對長壽的風(fēng)險(xiǎn)。如果考慮到意外情況，那還是去買意外保險(xiǎn)吧。日子越來越好了，老年以后沒有養(yǎng)老金是非常麻煩的事情，為了將來考慮肯定是參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)劃算。