導(dǎo)語：貸款是資本市場資金流動鏈條上的重要一環(huán)，也是企業(yè)和個(gè)人重要的經(jīng)營資金來源。改革開放后，在大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)的背景下，金融機(jī)構(gòu)貸款在我國開始逐漸變成一種常見的商業(yè)經(jīng)營手段。但一些不法分子為牟取利益，從銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)取得貸款后，再高利轉(zhuǎn)貸給他人，賺取其中的利息差。這種做法不僅嚴(yán)重破壞了我國的信貸管理制度，擾亂了正常的金融秩序，同時(shí)增加了金融機(jī)構(gòu)的資金風(fēng)險(xiǎn)，容易誘發(fā)其他的社會問題。1997年修訂刑法時(shí)，在刑法分則第三章 “破壞金融管理秩序罪”中增加規(guī)定高利轉(zhuǎn)貸罪，正式將高利轉(zhuǎn)貸行為規(guī)定為犯罪。

1、刑法規(guī)定

《刑法》第一百七十五條 【高利轉(zhuǎn)貸罪】以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。

2、罪名詳解

首先，本條共分兩款。兩條款的區(qū)別主要在犯罪主體上，第一款的主體為自然人，第二款的主體為單位。這里的“單位”，不僅包括非金融系統(tǒng)的公司、企業(yè)或者其他單位，也包括銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開辦的一些三產(chǎn)企業(yè)、單位。

第二，行為人要在客觀上實(shí)施了套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金并高利轉(zhuǎn)貸給他人以牟利的行為。本條所說“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”是指編造虛假理由，從銀行、信托公司、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得信貸資金。行為人轉(zhuǎn)貸給他人的資金必須是金融機(jī)構(gòu)的信貸資金。如果行為人只是將自己的剩余資金借貸給他人，不構(gòu)成犯罪。

第三，“高利轉(zhuǎn)貸他人”，是指行為人以比金融機(jī)構(gòu)貸款利率高的利率將套取的金融機(jī)構(gòu)的信貸資金轉(zhuǎn)貸他人，從中獲取不法利益。且數(shù)額較大的，才構(gòu)成犯罪，這是區(qū)分罪與非罪的重要界限。

第四，行為人在主觀上有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。如果行為人在主觀上有非法占有信貸資金的目的，則可能構(gòu)成他罪。

3、原有立案標(biāo)準(zhǔn)

《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》（2010） 第二十六條 [高利轉(zhuǎn)貸案（刑法第一百七十五條）]以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：（一）高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬元以上的；（二）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。

4、新立案標(biāo)準(zhǔn)

《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》（2023）第二十一條 〔高利轉(zhuǎn)貸案（刑法第一百七十五條）〕以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額在五十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

結(jié)語： 本次新規(guī)中關(guān)于高利轉(zhuǎn)貸罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)變化較大，一是將原有規(guī)定中的違法所得數(shù)額從“十萬元以上”提升至“五十萬元以上”提升幅度較大；同時(shí)，新規(guī)定刪去了“雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處罰二次以上”這一立案追訴標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)需要注意的是，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（2023第二次修正）第十三條第一款的規(guī)定，套取金融機(jī)構(gòu)貸款轉(zhuǎn)貸的，民間借貸合同無效。因此，套取金融機(jī)構(gòu)貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，相應(yīng)的借款合同將被認(rèn)定為無效，同時(shí)也存在受到行政處罰或觸犯刑法的風(fēng)險(xiǎn)。