參加養老保險，人們最關注的還是能領取多少養老金？退休后為什么有的人養老金能高達上萬元，而有的人養老金只有一兩千元呢？養老保險的基本原則還是多繳多得、長繳多得。

有的朋友覺得工齡42年半夠長了吧？養老金應該很高吧？可是退休待遇審批表一出來，才僅僅領取不到4000元的養老金，這是為什么呢？

這位朋友是福建省的，累計繳費年限是42.6年，60歲退休，個人賬戶的儲存額是54735.51元，建賬前繳費年限15年11個月，平均繳費指數0.722，建賬前的繳費指數0.974，養老金是怎樣計算的呢？

福建省的企業退休人員養老金計發辦法，主要還是依據閩政2006年24號文件確定的，這是貫徹落實國務院2005年《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》的文件。

退休人員的基本養老金主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分構成。基礎養老金和個人賬戶養老金計算公式全國統一，過渡性養老金是當地自行確定的。

基礎養老金部分主要是跟當年的養老金計發基數（退休上年度在崗職工月平均工資）、繳費年限、本人的指數化月平均繳費工資三部分相關。

指數化月平均繳費工資，實際上就是本人的平均繳費指數×當年的養老金計發基數。簡單點說，本人的平均繳費指數類似于我們現在選的平均繳費檔次，60%繳費指數就是0.6。

關于養老金計發基數，每一個省市都是自行公布的。福建省退休養老金計發基數2023年為6699元，2023年為6933元，今年還沒有公布。

實際上，這位福建省退休老人的養老金是按照2023年的計發基數計算的臨時性養老金。需要等到2023年計發基數公布以后才能夠計算出真實的養老金。預計基礎養老金和過渡性養老金水平還能夠上調4.2%左右。

平均繳費指數0.722，42.5年的繳費年限，按照計算公式可以領取36.5925%的養老金計發基數，乘以6933元，最終得出基礎養老金為2536.96元。

個人賬戶養老金，等于養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

60歲退休計發139個月，因此計算方式就是54735.51元除以139，結果是393.78元。

過渡性養老金，主要是針對1996年1月1日以前的繳費年限計算的。在當時，福建省并沒有建立統籌賬戶和個人賬戶相結合的養老保險制度。由于缺少個人賬戶，因此待遇就會有所損失，所以會額外計算過渡性養老金用于彌補，不過有關年限還是會計算基礎養老金的。

1980年2月參加工作，因此有15年11個月的過渡性養老金計算年限，平均繳費指數按照0.722計算，最終結果是1041.17元。

以上三部分相加，養老金能夠領取3971.91元。

說實話，有關養老金待遇比較低，最主要的問題還是后續個人繳費基數比較低。建立養老保險個人賬戶以后，個人在26年多的時間，養老保險個人賬戶的本息余額是54735.51元。大家要知道大約有40%是利息，也就是說個人繳納的本金才僅僅3.3萬元左右。

如果看回本時間的話，個人繳納的部分，僅僅需要8個多月就能夠回本了。

如果說其繳費基數能夠高一點，平均繳費指數能達到1的話，退休養老金是輕易能突破5000元的。

所以說，這位老人的養老金計算是無誤的，而且養老金重新理順以后也能夠領到4100元左右。