目前我國的平均養(yǎng)老金已經(jīng)超過3000元，但如果單獨(dú)把靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老金拿出來平均，估計(jì)平均養(yǎng)老金不會(huì)超過2000多元，這個(gè)差距還是非常大的，那么為什么靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老金會(huì)那么低呢？

要弄清楚這個(gè)問題，我首先還是要從靈活就業(yè)人員繳納的養(yǎng)保險(xiǎn)的方式、養(yǎng)老金的計(jì)算方式來進(jìn)行探討，其實(shí)并不是大家講的靈活就業(yè)人員交得多，拿得少。養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則還是多繳多得，長(zhǎng)繳多得，這從養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)方式、養(yǎng)老金的計(jì)算方式和今后養(yǎng)老金的調(diào)整方式，都是體現(xiàn)了這個(gè)基本原則。

靈活就業(yè)人員繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，是按照當(dāng)?shù)厣绫２块T公布的上年度職工月平均工資來作為繳費(fèi)基數(shù)，按照20%的繳費(fèi)比例進(jìn)行繳費(fèi)。由于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)主要是針對(duì)的是城鎮(zhèn)職工，作為城鎮(zhèn)職工分為單位繳費(fèi)和個(gè)人繳費(fèi)兩個(gè)部分，而且單位繳費(fèi)部分是計(jì)入到了統(tǒng)籌賬戶，個(gè)人繳費(fèi)部分是計(jì)入到了個(gè)人賬戶。靈活就業(yè)人員由于沒有用人單位，相當(dāng)于靈活就業(yè)人員自己既是用人單位，同時(shí)也是個(gè)人繳費(fèi)的職工，也就是單位繳費(fèi)部分個(gè)人繳費(fèi)部分，都需要由個(gè)人來承擔(dān)。

作為單位繳費(fèi)的，養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)比例是24%，也就是單位繳費(fèi)占了16%，相當(dāng)于是個(gè)人繳費(fèi)的2倍，但國家考慮到靈活就業(yè)人員的實(shí)際情況，所以將靈活就業(yè)人員、沒有雇工的個(gè)體工商戶的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例降低了4個(gè)百分點(diǎn)，也就是降為20%，在這個(gè)20%中，其中12%的資金要計(jì)入統(tǒng)籌賬戶，只有8%計(jì)入個(gè)人賬戶。計(jì)入個(gè)人賬戶的資金和在崗職工是一樣的，但計(jì)入統(tǒng)籌賬戶的資金減少了，那么減少的4個(gè)百分點(diǎn)就只能由國家的來買單，來進(jìn)行補(bǔ)助。

那為什么一定分為統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶呢？像城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)那樣只建立個(gè)人賬戶不是更好嗎？之所以要?jiǎng)澐譃閮蓚€(gè)賬戶管理，這是和養(yǎng)老金的構(gòu)成和支出方式不一樣導(dǎo)致的。由于退休時(shí)的養(yǎng)老金是按照繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限、上年度職工月平均工資、退休年齡等綜合因素來計(jì)算的。在計(jì)算時(shí)還要分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩個(gè)部分。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金既要和個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限掛鉤，同時(shí)還要體現(xiàn)共享國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，所以繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，退休時(shí)的上年度職工月平均工資越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)越高，享受到與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果掛鉤部分的比例就會(huì)越高，這個(gè)掛鉤的比例就是我們平常所說的平均指數(shù)化繳費(fèi)工資，而平均繳費(fèi)指數(shù)是和繳費(fèi)基數(shù)掛鉤的，平均繳費(fèi)指數(shù)相當(dāng)于是與上年度職工月平均工資掛鉤的比例。比如最低的繳費(fèi)指數(shù)為60%，享受到的掛鉤比例就是0.6，繳費(fèi)指數(shù)為300%的，掛鉤的比例就是3。60%和300%之間相差了5倍。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，是按照個(gè)人賬戶總額來除以相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)，這個(gè)相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)是根據(jù)城市預(yù)期人均壽命來推算的。比如60歲的退休計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月，55歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)為170個(gè)月，50歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)為195個(gè)月。如果個(gè)人賬戶余額越高，退休年齡越大，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就會(huì)越高。但是個(gè)人賬戶的資金余額又是和繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限掛鉤的，繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，個(gè)人賬戶資金余額就會(huì)越高，獲得的利息收入也就越高，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也就更高了。

雖然繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，養(yǎng)老金就會(huì)越高，但是靈活就業(yè)人員由于是屬于個(gè)人全額繳費(fèi)，每個(gè)人的經(jīng)濟(jì)情況不一樣的，對(duì)于繳費(fèi)基數(shù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)也是完全不一樣的，靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以從60%到300%自主進(jìn)行選擇，按照300%繳費(fèi)養(yǎng)老金是最高的，但是大多數(shù)的人靈活就業(yè)人員，是無法承受按照300%繳費(fèi)帶來的經(jīng)濟(jì)壓力的，多數(shù)人基本上都是選擇按照60%的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繳費(fèi)。繳費(fèi)基數(shù)低是造成靈活就業(yè)人員養(yǎng)老金偏低的原因之一。

按照社保法的規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)的最低繳費(fèi)年限是15年，只要繳費(fèi)滿15年，達(dá)到法定的退休年齡就可以辦理退休，所以很多靈活就業(yè)人員都把繳費(fèi)滿15年作為一個(gè)最基本的目標(biāo)，在繳費(fèi)滿15年以后就開始停止繳費(fèi)。僅僅是繳費(fèi)15年這也是造成養(yǎng)老金偏低的另一個(gè)原因。

綜上所述，靈活就業(yè)人員退休后的養(yǎng)老金之所以會(huì)那么少，主要原因是繳費(fèi)基數(shù)低，大部分人都是按照60%的標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)；繳費(fèi)年限短，大部分人繳費(fèi)年限只有15年。而繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限都是決定養(yǎng)老金高低的關(guān)鍵因素。要提高靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老金水平，最關(guān)鍵的還是要從繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限兩個(gè)方面去做文章才能得到根本的改變。