目前我國的平均養老金已經超過3000元，但如果單獨把靈活就業人員的養老金拿出來平均，估計平均養老金不會超過2000多元，這個差距還是非常大的，那么為什么靈活就業人員的養老金會那么低呢？

要弄清楚這個問題，我首先還是要從靈活就業人員繳納的養保險的方式、養老金的計算方式來進行探討，其實并不是大家講的靈活就業人員交得多，拿得少。養老保險的基本原則還是多繳多得，長繳多得，這從養老保險的繳費方式、養老金的計算方式和今后養老金的調整方式，都是體現了這個基本原則。

靈活就業人員繳納職工養老保險，是按照當地社保部門公布的上年度職工月平均工資來作為繳費基數，按照20%的繳費比例進行繳費。由于職工養老保險主要是針對的是城鎮職工，作為城鎮職工分為單位繳費和個人繳費兩個部分，而且單位繳費部分是計入到了統籌賬戶，個人繳費部分是計入到了個人賬戶。靈活就業人員由于沒有用人單位，相當于靈活就業人員自己既是用人單位，同時也是個人繳費的職工，也就是單位繳費部分個人繳費部分，都需要由個人來承擔。

作為單位繳費的，養老保險的繳費比例是24%，也就是單位繳費占了16%，相當于是個人繳費的2倍，但國家考慮到靈活就業人員的實際情況，所以將靈活就業人員、沒有雇工的個體工商戶的養老保險繳費比例降低了4個百分點，也就是降為20%，在這個20%中，其中12%的資金要計入統籌賬戶，只有8%計入個人賬戶。計入個人賬戶的資金和在崗職工是一樣的，但計入統籌賬戶的資金減少了，那么減少的4個百分點就只能由國家的來買單，來進行補助。

那為什么一定分為統籌賬戶和個人賬戶呢？像城鄉居民養老保險那樣只建立個人賬戶不是更好嗎？之所以要劃分為兩個賬戶管理，這是和養老金的構成和支出方式不一樣導致的。由于退休時的養老金是按照繳費基數、繳費年限、上年度職工月平均工資、退休年齡等綜合因素來計算的。在計算時還要分為基礎養老金、個人賬戶養老金兩個部分。

基礎養老金既要和個人繳費基數、繳費年限掛鉤，同時還要體現共享國家經濟發展成果，所以繳費基數越高，繳費年限越長，退休時的上年度職工月平均工資越高，基礎養老金就會越高，享受到與社會經濟發展成果掛鉤部分的比例就會越高，這個掛鉤的比例就是我們平常所說的平均指數化繳費工資，而平均繳費指數是和繳費基數掛鉤的，平均繳費指數相當于是與上年度職工月平均工資掛鉤的比例。比如最低的繳費指數為60%，享受到的掛鉤比例就是0.6，繳費指數為300%的，掛鉤的比例就是3。60%和300%之間相差了5倍。

個人賬戶養老金部分，是按照個人賬戶總額來除以相對應的計發月數，這個相對應的計發月數是根據城市預期人均壽命來推算的。比如60歲的退休計發月數為139個月，55歲退休計發月數為170個月，50歲退休計發月數為195個月。如果個人賬戶余額越高，退休年齡越大，個人賬戶養老金就會越高。但是個人賬戶的資金余額又是和繳費基數、繳費年限掛鉤的，繳費基數越高，繳費年限越長，個人賬戶資金余額就會越高，獲得的利息收入也就越高，個人賬戶養老金也就更高了。

雖然繳費基數越高，繳費年限越長，養老金就會越高，但是靈活就業人員由于是屬于個人全額繳費，每個人的經濟情況不一樣的，對于繳費基數的選擇標準也是完全不一樣的，靈活就業人員的繳費標準可以從60%到300%自主進行選擇，按照300%繳費養老金是最高的，但是大多數的人靈活就業人員，是無法承受按照300%繳費帶來的經濟壓力的，多數人基本上都是選擇按照60%的標準進行繳費。繳費基數低是造成靈活就業人員養老金偏低的原因之一。

按照社保法的規定，養老保險的最低繳費年限是15年，只要繳費滿15年，達到法定的退休年齡就可以辦理退休，所以很多靈活就業人員都把繳費滿15年作為一個最基本的目標，在繳費滿15年以后就開始停止繳費。僅僅是繳費15年這也是造成養老金偏低的另一個原因。

綜上所述，靈活就業人員退休后的養老金之所以會那么少，主要原因是繳費基數低，大部分人都是按照60%的標準繳費；繳費年限短，大部分人繳費年限只有15年。而繳費基數和繳費年限都是決定養老金高低的關鍵因素。要提高靈活就業人員的養老金水平，最關鍵的還是要從繳費基數、繳費年限兩個方面去做文章才能得到根本的改變。