養(yǎng)老保險能保險嗎？

能，養(yǎng)老保險的“保險”是因為國家在擔(dān)保背書，能夠保證您晚年的基本生活水平。

它究竟是怎么一回事？保險機制是什么？

了解一下現(xiàn)在的養(yǎng)老保險有關(guān)政策。

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

為保證96、97年以前參加工作的人員的權(quán)益，現(xiàn)行養(yǎng)老金計發(fā)辦法中有過渡性養(yǎng)老金，其作用是：一是補償養(yǎng)老政策前未繳納的個人賬戶養(yǎng)老金，二是保證從相對高的替代率過渡到相對低的替代率，以保證政策的平穩(wěn)過渡。

換個表達方式。

過渡性養(yǎng)老金=國家給您充實了工作后至96、97年（各地時間不同）的個人帳戶養(yǎng)老金+一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金。

現(xiàn)在退休的職工，96、97年前的工齡逐漸減少，“一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金”逐漸減少。

不考慮這筆補償金，養(yǎng)老金政策可簡化為：

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=參保人員退休時上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數(shù)）÷2×累計繳費年限×1%。

個人賬戶養(yǎng)老金=退休時本人基本養(yǎng)老保險個人賬戶累計儲存額÷計發(fā)月數(shù)。

假定所有人從參加工作時起都是依據(jù)以上三個公式，按現(xiàn)在養(yǎng)老金政策規(guī)定的比例繳納、計發(fā)養(yǎng)老金。這就是本文養(yǎng)老金計算模型

強調(diào)一點：由于“忽略”了“一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金”，96、97年前參加工作的職工，按本文養(yǎng)老金計算模型計算的養(yǎng)老金，如何得到的大于付出，實際發(fā)放的養(yǎng)老金，一定是得到的大于付出。

本文養(yǎng)老金計算模型與現(xiàn)行養(yǎng)老金政策貼合度比較高，大約在97年后參保人員執(zhí)行的政策（各地時間有所不同），與本文養(yǎng)老金計算模型一樣。這個模型是過渡期后的實際政策，是養(yǎng)老保險政策設(shè)計時的一個基本框架。

養(yǎng)老保險分二個部分，一是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，二是個人賬戶養(yǎng)老金；基礎(chǔ)養(yǎng)老金是儲存勞動時間，認(rèn)可您年輕時的勞動時間成果，到您晚年時再還給您一定勞動時間的相應(yīng)報酬；個人賬戶養(yǎng)老金是通過歸集繳納的資金，保值增值，退休后逐漸發(fā)放。

這就是當(dāng)前養(yǎng)老保險的運行機制。下面結(jié)合評估繳納的保險是否劃算，來詳細說明這個問題。

先說說個人賬戶養(yǎng)老金。其機制原理與商業(yè)保險有相似性，與商業(yè)保險本質(zhì)上的區(qū)別是國家擔(dān)保。

具有以下特點：受益面廣，每個人都能受益；利率高，國家“扶持”政策強，大家都知道的社保基金，為個人賬戶的充盈做出了貢獻，讓大家享受了發(fā)展的紅利；不會少，國家在擔(dān)保背書，繳納的錢保證一個不少再發(fā)給您。

個人賬戶養(yǎng)老金=退休時本人基本養(yǎng)老保險個人賬戶累計儲存額÷計發(fā)月數(shù)。

個人賬戶儲存額或者余額按照公布的個人賬戶記賬利率計息，如2023利率=5% 、2023利率=5% 、2023利率=8.31%，從整體上看接近一年期基準(zhǔn)貸款利率。比一般無風(fēng)險理財收益要高，從利率上看，個人不吃虧。

公式中計發(fā)月數(shù)，60歲退休為139，算上退休后的利息，大約在75歲時，個人賬戶儲存額接近為0，實務(wù)中，仍然繼續(xù)發(fā)放以前數(shù)額個人賬戶養(yǎng)老金，甚至死亡。多數(shù)人預(yù)期壽命都比75歲多，得到的比付出的多。

個人養(yǎng)老金可以繼承，故所有人不吃虧。

再說說基礎(chǔ)性養(yǎng)老金

儲存勞動時間？是的。您工作時為養(yǎng)老付出的勞動時間，國家都承認(rèn)。到您退休以后，把年輕人在一定勞動時間獲得的勞動報酬，以養(yǎng)老金的形式再給您。

在這里，國家擔(dān)保十分重要，是勞動成果相互轉(zhuǎn)化得以實施的關(guān)鍵因素。

在養(yǎng)老金政策里有一個重要的指標(biāo)：本人年繳費工資指數(shù)=本人工資收入/上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員年平均工資。

啟明認(rèn)為本人年繳費工資指數(shù)就是衡量勞動成果不變價值的一個指標(biāo)。

依據(jù)本人工資收入，單位繳納20%的保險，保險處給您記取相應(yīng)的本人繳費工資指數(shù)，實現(xiàn)了錢到勞動時間（成果）的轉(zhuǎn)化。退休時，依據(jù)各年的本人繳費工資指數(shù)，依據(jù)上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資，給你計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金，實現(xiàn)了勞動時間（成果）到錢的轉(zhuǎn)化。

比如說：

1987年，您一年掙580元工資（多地政策以上年收入為當(dāng)年繳費基數(shù)），1987年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員年平均工資580元，保險記取1988年本人年繳費工資指數(shù)為1。2023年退休時，按2023年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資7180元的1%核算您的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。1988年您勞動成果折算基礎(chǔ)養(yǎng)老金為71.80元。

2023年，您一年掙52460元工資，2023年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員年平均工資52460元，保險記取2023年本人年繳費工資指數(shù)1。2023年退休時，按2023年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資7180元的1%核算您的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。2023年您勞動成果折算基礎(chǔ)養(yǎng)老金為71.80元。

為會么用2023年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資？這個數(shù)也得2023年下半年才出來。

因為本人年繳費工資指數(shù)都等于1，您“1987年”一年掙的580元工資=您“2023年”一年掙的52460元工資。他們對您基礎(chǔ)養(yǎng)老金的貢獻，在2023年，都是71.80元。

以上舉例說明了年繳費工資指數(shù)是衡量勞動成果不變價值的一個重要指標(biāo)。

看不明白的，記住：“1987年”，您一年掙580元工資，本人年繳費工資指數(shù)1，單位依據(jù)580元的20%給您繳納養(yǎng)老保險，1*20%=0.2，相當(dāng)于您為養(yǎng)老工作了0.2年，“2023年”您也為養(yǎng)老工作了0.2年。

儲存的勞動時間成果=本人年繳費工資指數(shù)累積數(shù)，可化為（本人年繳費工資指數(shù)*單位繳納保險比例）累積數(shù)（年）。

工作40年，2023年退休，每年本人年繳費工資指數(shù)=1，單位繳納保險比例20%，為養(yǎng)老工作了0.2*40=8年的勞動時間成果。

那么，退休時，領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=參保人員退休時上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數(shù)）÷2×累計繳費年限×1%。

（1+本人年平均繳費工資指數(shù)）÷2：對勞動成果提低折高。本人年平均繳費工資指數(shù)小于1，計算結(jié)果大于本人年平均繳費工資指數(shù)；本人年平均繳費工資指數(shù)等于1，計算結(jié)果等于1；本人年平均繳費工資指數(shù)大于1，計算結(jié)果小于本人年平均繳費工資指數(shù)。

上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資：退休時一個月的勞動時間所能取得的平均勞動報酬。

設(shè)本人年平均繳費工資指數(shù)=1，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資*繳費年限*1%。每工作一年按上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資1%計發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

退休以后，每年都增加基礎(chǔ)養(yǎng)老金，計算的依據(jù)是上年基礎(chǔ)養(yǎng)老金數(shù)、物價指數(shù)等，與上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資脫鉤。

如何評估，領(lǐng)取的養(yǎng)老金與付出的勞動時間相比劃算不劃算呢。

為養(yǎng)老，到2023年退休時，您付出了8年勞動時間，得到養(yǎng)老金經(jīng)過折算，高出2023年上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員年平均工資的8倍，付出的勞動不但沒有折扣，還高了，肯定是劃算。

推算的方法是：依據(jù)本人平均年繳費工資指數(shù)，企業(yè)繳費比例、繳費年限，計算出退休前為養(yǎng)老保險付出的勞動時間；將退休后發(fā)放的基礎(chǔ)養(yǎng)老金等按現(xiàn)在一年期貸款利率進行折算，折算到退休時2023年的數(shù)字（現(xiàn)值）；比較兩者的大小。

現(xiàn)值，假如2023年有這么一筆資金，每年按一年期貸款利率計息，這筆錢正好與您領(lǐng)取的所有養(yǎng)老金等相等。

確定下相關(guān)的折算指標(biāo)。

1、2023年,中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率為:一年貸款利率4.35%。

事實上，2023年、2023年，山東省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資增長率平均起來，接近這個折現(xiàn)利率。

2、官方《通知》，“明確從2023年1月1日起，為2023年底前已按規(guī)定辦理退休手續(xù)并按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位退休人員提高基本養(yǎng)老金水平，總體調(diào)整水平為2023年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的4%。”

以每年基礎(chǔ)養(yǎng)老金的4%，計算以后年份養(yǎng)老金增長額。

3、國家衛(wèi)生健康委員會發(fā)布《2023我國衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，居民人均預(yù)期壽命由2023年的77.93歲提高到2023年的78.2歲。2023年在國家統(tǒng)計局分類的全國35個一二線城市中，有20個城市人均預(yù)期壽命大于80歲，占比約57.14%。有文獻報道，1萬個參加養(yǎng)老保險的成年人中至少有5000到6000人能夠活到80歲以上。

為簡化計算，啟明以活到80歲計算領(lǐng)取養(yǎng)老金年限。

有的人認(rèn)為活不到80歲，可自己從表上減去相應(yīng)年份的現(xiàn)值，自己估算估算。

沿用以上的例子。

工作40年，60歲退休，2023年1月領(lǐng)取養(yǎng)老金，每年本人年繳費工資指數(shù)=1，企業(yè)繳納保險比例為20%，為養(yǎng)老工作了0.2*1*40=8年的一個職工。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=參保人員退休時上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數(shù)）÷2×累計繳費年限×1%。=A*（1+1）/2*40*1%=0.4A，即第一年領(lǐng)取了0.4年的勞動成果。

領(lǐng)取養(yǎng)老金折現(xiàn)表：

表中設(shè)12*A=1，不理解的可把A、B、C、F列乘以A*12或乘以7180*12

以2023年啟明當(dāng)?shù)負嵝艚稹试豳M94132元計（此數(shù)據(jù)為2023年，故不用折現(xiàn)），為1.09*7180*12，為1.09年勞動成果，表中領(lǐng)取的養(yǎng)老金為7.75*7180*12，合計8.84年勞動成果（2023年價格，另，不算取暖費）。大于8年勞動時間成果的付出。

如果活到78周歲，撫恤金、喪葬費計101976元，為1.18*7180*12，可從表中減去最后兩行現(xiàn)值，獲得的養(yǎng)老金等為8.18年勞動成果，也大于8年勞動成果的付出。

需要說明如下：

1、為養(yǎng)老工作了0.2*40=8年的假設(shè)，大多數(shù)人達不到。

至少近15年，多數(shù)企業(yè)不是按年本人年繳費工資指數(shù)=1計算，而是按年本人年繳費工資指數(shù)=0.6計算，按繳費工資的20%繳納保險，即按20%*0.6=0.12繳納保險。

以前年份沒交保險的工齡，政策規(guī)定，多數(shù)都按本人年繳費工資指數(shù)=1計算。

初中一畢業(yè)就參加工作，60歲退休，工齡為43年，付出勞動為15*0.12+28*0.2=7.4年勞動成果。

在國企等工作的本科生、中高層，每年本人年繳費工資指數(shù)可達到1，但工齡多不到40年。其中有人付出超過8年的勞動成果，因各種原因，占比不會太多，啟明估計全國范圍不會超過10%。

2、企業(yè)繳納保險比例20%是最高的，有些省份、地市繳納的比例低于20%，如江蘇全省按16%繳納。靈活就業(yè)人員繳納的比例合計一般小于28%，江蘇20%。

3、平均退休年齡，病退等所有的政策都是降低退休年齡，啟明認(rèn)為不會超過55歲，最高不會超過58歲。

4、城市化率提高、村改居，政策也優(yōu)惠，一批30歲以上的人參加工作，20多年的工齡（繳納年限）就退休了。

以上原因，但不僅以上原因，整體來看，你得到的養(yǎng)老金比付出的勞動高。

下面，再舉一個付出較低勞動成果的例子，讓大家再體會一下。

不是最低喲。

工作20年，2023年50歲退休，每年本人年繳費工資指數(shù)=0.6，企業(yè)繳納保險比例為20%，為養(yǎng)老工作了0.6*0.2*20=2.4年的一個職工。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=參保人員退休時上一年全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數(shù)）÷2×累計繳費年限×1%。=A*（1+0.6）/2*20*1%=0.16A，即第一年領(lǐng)取了0.16年的勞動成果。

領(lǐng)取養(yǎng)老金折現(xiàn)表：

共領(lǐng)取養(yǎng)老金折現(xiàn)4.5年，加上撫恤金等0.52年（這些人拿最低額），為5.02年，比付出勞動成果多2.62年，是付出勞動成果的一倍以上。您也別激動，這畢竟是一個福利，只有這樣，社會才能穩(wěn)定，您也從中再受益。

其實勞動成果是應(yīng)當(dāng)有折扣的，企業(yè)購買的原材料有損耗，家庭購買的電器有折舊，錢存在銀行里也承擔(dān)著貶值風(fēng)險。

養(yǎng)老金也講究個收支平衡。養(yǎng)老金保險處的所有費用，應(yīng)從勞動成果中支付，繳納保險的余額也需要打理費用，把勞動成果保留下來本身更是個難事，退休前攢的8年勞動成果，也要打個折扣，養(yǎng)老金的發(fā)放才是可持續(xù)的。

有人說，應(yīng)當(dāng)國家投入資金到養(yǎng)老保險。仔細想起來，國家投入的資金，直接和間接都是從職工勞動成果中分離出來的。

即使不算保險費用，從整體上看，得到的養(yǎng)老金比付出的勞動多，養(yǎng)老保險收支平衡被打破，這就是國家推出延遲退休政策的原因。